2024年度赤峰市审计局预算公开

批复时间： 2024 年    2 月   7 日

公开时间： 2024 年    2月   23日

目   录

第一部分  部门概况

一、主要职能、职责

二、机构设置及预算单位构成情况

三、2024年主要工作任务及目标

第二部分  2024年部门预算安排情况说明

一、收支预算总体情况说明

二、收入预算情况说明

三、支出预算情况说明

四、财政拨款收支预算总体情况说明

五、一般公共预算支出预算情况说明

六、一般公共预算基本支出预算情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出预算情况说明

八、政府性基金预算支出预算情况说明

九、国有资本经营预算支出预算情况说明

十、项目支出预算情况说明

十一、机构运行经费支出预算情况说明

十二、政府采购支出预算情况说明

十三、国有资产占用情况说明

十四、项目绩效目标情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  预算公开联系方式及信息反馈渠道

第五部分  2024年部门预算公开表

一、收支总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营预算支出表

十、部门项目支出表

十一、项目绩效目标表

十二、政府采购预算表

第一部分  部门概况

一、主要职能、职责

（一）部门职能

赤峰市审计局是赤峰市人民政府主管工作部门，为正处级。中共赤峰市审计委员会办公室设在赤峰市审计局。

（二）部门主要职责

1、贯彻落实国家、自治区、赤峰市关于审计工作的法律法规和有关政策、规划；研究提出审计领域坚持党的领导、加强党的建设的政策建议,协调推进并督促落实上级有关决策部署；组织研究全市审计工作规划、重要审计事项,提出年度审计项目计划,组织协调审计协作有关事项。

     2、负责对全市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,对公共资金、国有资产,国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖,对领导干部实行自资源资产离任审计,对重大政策措施落实情况进行跟踪审计,对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计计告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。

    3、拟订审计规范性文件和指南并监督执行。制定专业领域审计工作规划并组织实施。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,作出审计决定或提出审计建议。

    4、向市委审计委员会提出年度市本级预算执行和其他财政支出情况审计报告。向市长提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市委和政府有关部门、旗县区党委政府通报审计情况和审计结果。

     5、直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内作出审计决定:国家、自治区和市委、市政府有关重大政策措施贯落实情况；市本级预算行和其他财政收支。市委和市政府各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；旗县区政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支,中央、自治区、赤峰市财政转移支付资金;使用财政资金的单位和社会团体的财务收支；国家、自治区,赤峰市投资和以国家、自治区、赤峰市投资为主的建设项目的预算执行情况和决算;重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况;自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况;市属国有企业和金融机构、国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益情况；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支;国际组织和外国政府援助、贷款项目;法律法规规定的其他事项。

    6、按规定对县处级党政机关、企事业单位主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任、任中审计。

     7、组织实施对财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

     8、依法检查审计决定执行情况,督促整改审计查出的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼、行政裁决中的有关事项,协助配合有关部门查处相关重大案件。

     9、指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对依法审计监督对象出具的相关审计报告。

     10、与旗县区党委和政府共同领导旗县区审计机关。依法领导和监督旗县区审计机关的业务,组织旗县区审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查,纠正或责成纠正旗县区计机关违反规定作出的审计决定。按照干部管理权限协管旗县区审计机关负责人。

     11、组织开展全市审计领域的对外交流与合作,指导和推广信息技术在审计领域的应用。

     12、承担市委审计委员会日常工作。

     13、完成市委、市政府交办的其他任务。

     14、职能转变。进一步推动完善审计管理体制、加强全市审计工作统筹,明晰市县两级审计机关职能定位,理顺内部职责关系,优化审计资源配置,充实加强一线审计力量,构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审,完善业务流程，改进工作方式,加强与相关部门的沟通协调,充分调动内部审计和社会审计力量,増强监督合力。

二、机构设置及预算单位构成情况

从预算单位构成看，赤峰市审计局部门预算包括：局本级预算。

（一）市审计局部门机构及人员基本情况

局本级及下设独立预算单位共有2家，其中：财政拨款的行政单位1家，参照公务员法管理的事业单位为0家，非独立核算公益一类事业单位为1家，公益二类事业单位0家。

2024年部门预算编制单位共有1家，其中：预算编制人数 78人，其中：行政编制48人，事业编制30人。截止2023年12月底实在职76人，其中：行政编制48人，事业编制28人。离退休47人，其他人员1人。

（二）市审计局局属单位设置情况

纳入2024年部门预算编制范围的二级预算单位情况：无

单位情况表

三、2024年主要工作任务及目标

紧密结合办好“两件大事”，围绕市委政府中心工作，聚焦促进全市重大项目建设、产业发展、生态建设、民生保障、安全稳定等开展审计监督，努力把审计成效转化为推动高质量发展的助力。加大业务工作培训力度，推荐审计干部参加上级审计机关的以审带训和统一组织的审计项目，促进干部在学习培训和实践锻炼中增长才干。

第二部分  2024年部门预算安排情况说明

一、收支预算总体情况说明

市审计局2024年度收入、支出预算总计1620.79万元，与上年相比收、支预算总计各增加2.33万元，增长1.44%。其中：

（一）收入预算总计1620.79万元。包括：

1．本年收入合计1577.53万元。

（1）一般公共预算拨款收入1577.53万元，与上年相比增加41.92万元，增长2.73%。主要原因是人员经费略有增加。

（2）政府性基金预算拨款收入0万元，与上年相比增加0万元，增长0%。主要原因是不存在此项内容。

（3）国有资本经营预算拨款收入0万元，与上年相比增加0万元，增长0%。主要原因是不存在此项内容。

（4）财政专户管理资金收入0万元，与上年相比增加0万元，增长0%。主要原因是本单位不涉及。

（5）事业收入0万元，与上年相比增加0万元，增长0%。主要原因是不存在此项内容。

（6）事业单位经营收入0万元，与上年相比增加0万元，增长0%。主要原因是不存在此项内容。

（7）上级补助收入0万元，与上年相比增加0万元，增长0%。主要原因是不存在此项内容。

（8）附属单位上缴收入0万元，与上年相比增加0万元，增长0%。主要原因是不存在此项内容。

（9）其他收入0万元，与上年相比增加0万元，增长0%。主要原因是本单位不涉及。

2．上年结转结余43.26万元。与上年相比减少39.59万元，减少47.79%。主要原因是上级审计补助经费结转减少。

（二）支出预算总计1620.79万元。包括：

1．本年支出合计1620.79万元。

（1）一般公共服务（类）支出1276.52万元，主要用于人员经费及日常办公支出。与上年相比增加10.12万元，增长0.80%。主要原因是人员经费略有增加。

（2）社会保障就业（类）支出185.85万元，主要用于离休和遗属人员工资、为职工缴纳养老保险。与上年相比增加3.47万元，增长1.90%。主要原因是人员经费略有增加。

（3）卫生健康（类）支出59.06万元，主要用于缴纳职工基本医疗保险及公务员医疗补助。与上年相比减少18.23万元，减少23.59%。主要原因是无公务员医疗补助预算。

（4）住房保障（类）支出99.36万元，主要用于缴纳职工纳住房公积金。与上年相比增加6.97万元，增长7.54%。主要原因是职工工资基数增加，公积金测算金额相应增加。

2．年终结转结余0万元。

二、收入预算情况说明

市审计局2024年收入预算总计1620.79万元，包括本年收入1577.53万元，上年结转结余43.26万元。其中：

本年一般公共预算收入1557.53万元，占97.33%；

本年政府性基金预算收入0万元，占0%；

本年国有资本经营预算收入0万元，占0%；

本年财政专户管理资金0万元，占0%；

本年事业收入0万元，占0%；

本年事业单位经营收入0万元，占0%；

本年上级补助收入0万元，占0%；

本年附属单位上缴收入0万元，占0%；

本年其他收入0万元，占0%；

上年结转结余的一般公共预算收入43.26万元，占2.67%；

上年结转结余的政府性基金预算收入0万元，占0%；

上年结转结余的国有资本经营预算收入0万元，占0%；

上年结转结余的财政专户管理资金0万元，占0%；

上年结转结余的单位资金0万元，占0 %。

三、支出预算情况说明

市审计局2024年支出预算合计1620.79万元，其中：

基本支出1402.53万元，占86.53%；

项目支出218.26万元，占13.47%；

事业单位经营支出0万元，占0%；

上缴上级支出0万元，占0%；

对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收支预算总体情况说明

市审计局2024年度财政拨款收、支总预算1620.79万元。与上年相比，财政拨款收、支总计各增加2.33万元，增长0.14%。主要原因是人员经费略有增加。

五、一般公共预算支出预算情况说明

市审计局2024年一般公共预算财政拨款支出预算1620.79万元，与上年相比增加2.33万元，增长0.14%。具体情况如下：

（一）一般公共服务（类）

一般公共服务类年初预算数为1276.52万元，与上年相比增加10.12万元。其中：

1.审计事务（款）行政运行（项）。年初预算796.42万元，与上年相比减少212.13万元，减少21.03%。变动原因：预算口径调整，事业人员经费调整至事业运行（项）。

2.审计事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算6.40万元，与上年相比减少57.08万元，减少89.92%。变动原因：上年支出办公楼外挂石材、卫生间维修费。

3.审计事务（款）审计业务（项）。年初预算211.86万元，与上年相比增加17.49万元，增长9.0%。变动原因：因审计任务增加，本级审计经费略有增加。

4.审计事务（款）事业运行（项）。年初预算261.84万元，与上年相比增加261.84万元，增长100%。变动原因：预算口径调整，事业人员经费调整至该科目。

（二）社会保障和就业支出（类）

社会保障和就业支出类年初预算数为185.85万元，与上年相比增加3.47万元。其中：

1.行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算72.19万元，与上年相比减少6.82万元，减少8.63%。变动原因：上年离休干部去世，本年无离休费预算。

2.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算110.36万元，与上年相比增加8.53万元，增长8.38%。变动原因：养老保险预算略有增加。

3.其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算3.30万元，与上年相比增加1.76万元，增长114.29%。变动原因：上年基数较低，本年调整至实际数据。

（三）卫生健康支出（类）

卫生健康支出类年初预算数为59.06万元，与上年相比减少18.23万元。其中：

1.行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算40.53万元，与上年相比减少14.44万元，减少26.27%。变动原因：事业人员基本医疗保险调整科目。

2.行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算18.53万元，与上年相比增加18.53万元。变动原因：事业人员基本医疗保险调整至该科目。

（四）住房保障支出（类）

社会保障和就业支出类年初预算数为99.36万元，与上年相比增加6.97万元。其中：

1.住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算99.36万元，与上年相比增加6.97万元，增长7.54%。变动原因：住房公积金支出略有增加。

六、一般公共预算基本支出预算情况说明

市审计局2024年度一般公共预算财政拨款基本支出预算1402.53万元，其中：

（一）人员经费1256.56万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、养老保险、住房公积金、医疗保险、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等。

（二）公用经费145.97万元。主要包括：办公费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、公务接待费劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出、办公设备购置等。

七、一般公共预算“三公”经费支出预算情况说明

市审计局2024年度一般公共预算拨款安排的“三公”经费预算支出2.5万元，其中因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%；公务接待费支出2.5万元，占100%。具体情况如下：

一般公共预算拨款安排的“三公”经费预算支出2.5万元，比上年预算增加0万元，增长0%； 其中：

1．因公出国（境）费预算支出0万元，比上年预算增加0万元。

2．公务用车购置及运行维护费预算支出0万元。其中：

（1）公务用车购置预算支出0万元，比上年预算增加0万元。

（2）公务用车运行维护费预算支出0万元，比上年预算增加0万元。

3．公务接待费预算支出2.5万元，比上年预算增加0万元。

八、政府性基金预算支出预算情况说明

市审计局2024年政府性基金支出预算支出0万元。与上年相比增加0万元，增长0%。本单位无政府性基金支出。

九、国有资本经营预算支出预算情况说明

市审计局2024年国有资本经营预算支出0万元。与上年相比增加0万元，增长0%。本单位无国有资本运营预算支出。

十、项目支出预算情况说明

市审计局2024年预算安排项目4个，项目预算总金额218.26万元。其中，财政本年拨款金额175万元，财政拨款结转结余43.26万元，财政专户管理资金0万元，单位资金0万元。

十一、机构运行经费支出预算情况说明

市审计局2024年机构运行经费预算支出145.97万元，与上年相比减少12.54万元，减少7.91%。主要原因是：编外聘用人员经费调整至人员经费。

十二、政府采购支出预算情况说明

市审计局2024年政府采购支出预算总额29.5万元，其中：拟采购货物支出10.5万元、拟采购工程支出              0万元、拟购买服务支出19万元。

十三、国有资产占用情况说明

市审计局共有车辆0辆，其中，一般公务用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、业务用车0辆、其他用车0辆等。单价50万元（含）以上的通用设备2台（套），单价100万元（含）以上的专用设备0台（套）。

十四、项目绩效目标情况说明

2024年，填报绩效目标的预算项目4个，公开绩效目标4个，公开项目占全部预算项目的100%。公开填报绩效目标的项目预算218.26万元，占全部项目预算的100%。

第三部分  名词解释

一、财政拨款：部门（单位）从同级财政部门取得的各类财政拨款，包括一般公共预算拨款、政府性基金预算拨款、国有资本经营预算拨款。

二、一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的资金。

三、财政专户管理资金：缴入财政专户、实行专项管理的高中以上学费、住宿费、高校委托培养费、函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费。

四、单位资金：除财政拨款收入和财政专户管理资金以外的收入，包括事业收入（不含教育收费）、上级补助收入、附属单位上缴收入、事业单位经营收入及其他收入（包含债务收入、投资收益等）。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定工作任务和事业发展目标所发生的支出。

七、对个人和家庭的补助：是指政府用于对个人和家庭的补助支出。

八、“三公”经费：指部门（单位）用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门/单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费反映部门（单位）公务用车购置费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映部门（单位）按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

九、机构运行经费：指部门（单位）使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用等。

第四部分  预算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位预算公开信息反馈和联系方式：

联系人：燕裕天  联系电话：18604762030

第五部分  部门预算表

详见附表：2024预算公开总表（含部门预算12张表）

2024预算公开总表.xlsx